В эпоху, когда цифровые транзакции являются основой глобальной экономики, обеспечение целостности и прозрачности информации о трансграничных платежах и операциях по картам стало критически важным для правительств во всем мире. Признавая это, европейцы
Союз сделал значительный шаг 18 февраля 2020 года, когда Совет принял пакет законодательных актов по ужесточению контроля за трансграничными платежами для борьбы с мошенничеством с НДС в электронной коммерции. В основе этой инициативы лежит создание домен
Центральная электронная система платежной информации (ЦЭСОП) – централизованная база данных, предназначенная для сбора, хранения и анализа информации о трансграничных платежах и карточных операциях. В этой статье рассказывается о создании, внедрении и влиянии CESOP.
о бизнесе и более широкой борьбе с онлайн-мошенничеством с НДС в электронной коммерции.

ПРЕДПОСЫЛКИ И ЦЕЛИ

Законодательный пакет обязывает поставщиков платежных услуг, работающих в странах ЕС, предоставлять налоговым администрациям страны своей регистрации информацию о своих клиентах-бенефициарах, которые получили более 25 трансграничных платежей.
и операций по картам за квартал. Также требуется предоставлять информацию о платежах и карточных операциях от своих клиентов-плательщиков на счета клиентов за пределами ЕС, если количество таких платежей и карточных операций достигает более 25 в квартал.
на каждого получателя.

Трансграничные платежи — это транзакции, совершаемые между физическими лицами или компаниями, расположенными в разных странах. Эти операции могут включать приобретение товаров или услуг за пределами страны покупателя, перевод денег за границу, оплату абонентских услуг,
и т. д. Срок первого отчета – 30 апреля 2024 г. за первый квартал 2024 г. Клиенту ничего делать не нужно. Банк собирает необходимую информацию о получателе и стране плательщика.

Затем эта информация перенаправляется в CESOP, где она агрегируется и сопоставляется с информацией, полученной от налоговых структур других стран ЕС. Доступ к CESOP для экспертов по борьбе с мошенничеством из стран-членов ЕС облегчается через Eurofisc.
сети, что делает CESOP мощным инструментом для выявления и расследования потенциального мошенничества с НДС, совершаемого как внутри ЕС, так и за его пределами.

Основная цель этой инициативы — предоставить налоговым органам необходимые инструменты для эффективного выявления и борьбы с мошенничеством с НДС в секторе электронной коммерции. Это нововведение может помочь защитить целостность и прозрачность европейского рынка, обеспечить
честная конкуренция и повышение эффективности сбора налоговых поступлений в государствах-членах ЕС.

ЗАЩИТА ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ И СОБЛЮДЕНИЕ СООТВЕТСТВИЯ

Важнейшим аспектом CESOP и ее операционной структуры является соблюдение строгих правил защиты данных. Поставщики платежных услуг передают в налоговые органы только данные, связанные с предпринимательской деятельностью клиента, обеспечивая защиту конфиденциальности потребителей.
и обеспечение конфиденциальности подробностей о характере платежей. Этот баланс между борьбой с мошенничеством и соблюдением прав на неприкосновенность частной жизни подчеркивает приверженность ЕС защите персональных данных, одновременно решая проблему
уклонение от уплаты налогов.

СТРАТЕГИЯ РЕАЛИЗАЦИИ

Реализация CESOP предполагает сотрудничество между Европейской комиссией, налоговыми администрациями стран-членов ЕС и поставщиками платежных услуг. Экспертная группа, состоящая из представителей этих заинтересованных сторон, играет ключевую роль в этом процессе. Их
обязанности включают в себя:

• Разработка электронной стандартной формы передачи данных поставщиками платежных услуг.
• Определение технических мер по созданию, поддержанию и управлению CESOP.
• Разработка руководящих принципов по обязательствам по отчетности и взаимодействие с платежным сектором и государствами-членами ЕС для их плавного внедрения.

Кроме того, экспертной группе ИТ-специалистов из государств-членов ЕС поручено разработать технические требования для создания CESOP, гарантируя, что система будет соответствовать самым высоким стандартам эффективности и безопасности.

Давайте рассмотрим конкретный пример, чтобы лучше понять, как работает отчетность по таким платежам в CESOP.
Представьте себе, что в Германии есть интернет-магазин электроники, который продает товары по всей Европе. Этот магазин принимает платежи от покупателей из разных стран — Франции, Италии, Испании и т. д. Если в течение одного квартала магазин получит более 25 платежей от
клиентов, находящихся, например, в Испании, эта информация должна быть зарегистрирована и передана в CESOP. Такая отчетность призвана помочь налоговым органам отслеживать трансграничные платежи и операции по картам, а также выявлять потенциальные случаи мошенничества с НДС. Это означает, что оплата
сервисы, посредством которых осуществляются транзакции (например, банковские переводы и платежи через такие системы, как PayPal или кредитные карты), должны отслеживать трансграничные платежи и транзакции по картам, совершаемые одному получателю. Если количество таких платежей превышает
25 квартала налоговые органы будут собирать и анализировать информацию об этих операциях через систему CESOP, чтобы предотвратить мошенничество с НДС.

ВЛИЯНИЕ НА БИЗНЕС

Внедрение CESOP влечет за собой существенные изменения для поставщиков платежных услуг, обслуживающих клиентов, работающих в секторе электронной коммерции, что повлияет на обработку платежей и карточных транзакций. Поставщики платежных услуг должны адаптироваться к новым требованиям к отчетности.
что требует разработки и интеграции технических процессов и процедур для соответствия законодательным нормам. Хотя первоначальный период адаптации может создать проблемы, очевидные долгосрочные преимущества более безопасного и справедливого цифрового рынка неоспоримы.

Для торговых клиентов, которые ведут свою деятельность прозрачно и в рамках действующего законодательства, новое требование о передаче информации не несет никаких рисков. Наоборот, данное регулирование создает условия для выгодного ведения бизнеса.
окружающую среду в долгосрочной перспективе, без ущерба для репутации рынка конкретных товаров или услуг недобросовестными торговцами.

CESOP представляет собой решающий шаг в усилиях ЕС по борьбе с мошенничеством с НДС в электронной торговле. Инициатива направлена ​​на создание более прозрачной, безопасной и справедливой цифровой экономики за счет использования технологий и содействия сотрудничеству между секторами и границами.
По мере реализации успех CESOP будет зависеть от постоянной приверженности и сотрудничества всех заинтересованных сторон, что создаст прецедент для международных усилий по борьбе с финансовым мошенничеством в эпоху цифровых технологий.

• SEO-контент и PR-распределение. Получите усиление сегодня.
• PlatoData.Network Вертикальный генеративный ИИ. Расширьте возможности себя. Доступ здесь.
• ПлатонАйСтрим. Интеллект Web3. Расширение знаний. Доступ здесь.
• ПлатонЭСГ. Углерод, чистые технологии, Энергия, Окружающая среда, Солнечная, Управление отходами. Доступ здесь.
• ПлатонЗдоровье. Биотехнологии и клинические исследования. Доступ здесь.
• Источник: https://www.finextra.com/blogposting/25762/understanding-cesop-the-european-strategy-for-combating-vat-fraud-in-e-commerce?utm_medium=rssfinextra&utm_source=finextrablogs