Að sigla dulmálsskattamál getur verið flókið og taugatrekkjandi, sérstaklega þar sem skattadagur nálgast óðfluga mánudaginn 15. aprílth.

Með ríkisskattstjóra (IRS) að taka á móti 80 milljarður dala í fjármögnun frá alríkisstjórninni á síðasta ári, en hluta þess var úthlutað til að framfylgja dulritunarskattskóðanum, IRS áhugi á dulmáli og getu þess til að greina tilkynningarskyld viðskipti eru hækkuð. Skattgreiðendur þurfa að vera búnir réttum verkfærum og aðferðum til að létta byrðina og hagræða dulritunarskattsskráningarferlinu. 

„Það erfiðasta við að reikna út dulritunarskatta þína er að raða saman öllum viðskiptasögu þinni og búa til hreint safn af skrám til að reikna út hagnað þinn, tap og tekjur af dulritunarstofunni,“ Laura Walter, CPA og stofnandi dulritunarskattafyrirtækis. CryptoTaxGirl, sagði Unchained. “Ef þú ert að fást við hefðbundnar fjáreignir er allt bókhald séð fyrir þér og þú færð 1099 sem þú getur stungið beint inn í skattframtalið þitt. Þegar það kemur að dulmáli þarftu að reikna allar þessar tölur upp á eigin spýtur.

Ef þú ert að klúðra síðustu stundu til að undirbúa þig fyrir 15. apríl eru hér nokkur gagnleg ráð:

1. Skildu hvernig stafrænar eignir þínar eru skattlagðar

Þó að margir líti á dulmál sem aðeins dreifð form gjaldmiðils sem auðveldar flutning auðs til að greiða fyrir vörur og þjónustu, lítur IRS á dulmál sem eign frekar en gjaldmiðil í skattalegum tilgangi. 

 Þetta þýðir að kaup, sala eða skipti á dulkóðun á reikningi sem ekki er eftirlaun getur leitt til söluhagnaðar eða taps. Svipað og viðskipti með aðrar eignir eins og hlutabréf, skuldabréf eða fasteignir, gæti hagnaður þinn eða tap verið flokkað sem skammtíma ef hann er geymdur í minna en eitt ár, eða langtíma fyrir eignir sem fargað er eftir eignarhald í eitt ár. 

Að nota dulmál til að borga fyrir vöru eða þjónustu jafngildir sölu og er því skattskyldur. Ólíkt fiat gjaldmiðlum, eins og Bandaríkjadal, er dulritun álitin eiginfjáreign. Svipað og að selja hlutabréf til að safna peningum til að greiða fyrir kaup á nýju heimili, ef þú notar dulmál til að greiða beint fyrir heimili eða jafnvel matvörur þínar, telur IRS þetta sölu á eignunum og söluhagnaði / (tap). ) verður til.

2. Gættu sérstakrar varúðar ef þú ert að stunda námuvinnslu eða veðja dulritunargjaldmiðil, eða færð loftdropa eða gaffla

Öflun dulmáls með veðsetningu, námuvinnslu, loftdropa eða gafflum kynna einstök tilvik þar sem þau eru skattlögð á verðmæti þegar þú færð dulmálið í raun. Það er vegna þess að allir eru flokkaðir sem tekjuskapandi starfsemi í skattalegum tilgangi samkvæmt IRS.

David Kemmerer, meðstofnandi og forstjóri dulritunarskattahugbúnaðarframleiðandans CoinLedger, sagði Unchained í júlí að „Alls konar tekjuöflun með dulkóðun, eins og námuvinnslu eða veðrán, er skattlagður á sanngjörnu markaðsvirði dulritunargjaldmiðilsins á þeim tíma sem það var móttekið. Sem dæmi, segjum að ég hafi fengið vinnu og þeir borguðu mér 0.5 bitcoin aftur í júlí. Ég er að bóka tekjur á sanngjörnu markaðsvirði bitcoin í júlí.

Sérhver dulmál sem þú hefur unnið þér inn, jafnvel þótt þú eigir hann ekki lengur, er skattskyldur miðað við verðmæti hans á því augnabliki sem þú fékkst það, ekki þegar þú ákveður að selja eða skipta á því.

Lesa meira: 3 lyklar til að ná tökum á dulritunarsköttum, frá IRS mælingar til NFT taps

3. Skrá fyrir framlengingu

Skattgreiðendur verða að lýsa því yfir hvort þeir hafi fengið stafrænar eignir sem verðlaun, verðlaun eða greiðslu fyrir eignir eða þjónustu á því skattári sem þeir leggja fram skatta, eða hvort þeir hafi selt, skipt eða ráðstafað stafrænum eignum á því skattári. Ef það er ekki gert eða villandi fyrir IRS getur það leitt til alvarlegra viðurlaga.

Ef þú ert á móti umsóknarfrestinum og hefur áhyggjur af því muntu ekki hafa nægan tíma til að rannsaka öll dulritunarviðskipti þín, hvort sem það er á stafrænu veskinu þínu eða kauphöll, sækja um framlengingu. IRS veitir þessa léttir - nýttu þér það! Þú endar samt með því að skulda það sem þú skuldar, en að minnsta kosti þarftu ekki að greiða aukasekt fyrir að tilkynna ekki um sum stafræn eignaviðskipti þín. Þú ættir samt að áætla og borga hvaða skuldaði þó skatta fyrir 15. apríl. Að leggja fram framlengingu gefur þér einfaldlega meiri tíma til að skrá skatta þína nákvæmlega.

4. Jöfnuðu söluhagnaði með innleystum sölutapi

Skattgreiðendur verða að reikna nákvæmlega út söluhagnað sinn og tap af cryptocurrency viðskiptum. Söluhagnaður stafar af því að selja eða skipta á eignum eins og hlutabréfum, skuldabréfum, fasteignum eða dulmáli á hærra verði en upphaflega kaupverðið, en sölutap á sér stað þegar fjármagnseignir eru seldar eða skipt á lægra verði en upphaflega kaupverðið. . 

Fjárfestingar í dulritunargjaldmiðli geta verið sveiflukenndar með verulegum verðsveiflum. Jafnvægi á hagnaði og tapi gerir skattgreiðendum kleift að draga úr skattaáhrifum þessara sveiflna með því að jafna arðbær viðskipti við þá sem urðu fyrir tapi. 

5. Stuðla að sjálfstjórnandi IRA

Skattgreiðendur hafa til 15. apríl til að leggja 2023 framlag til IRA. IRA framlög bjóða upp á tækifæri til skattfrests vaxtar, sem þýðir að allar tekjur sem myndast innan IRA eru ekki háðar núverandi tekjuskatti.

Ólíkt hefðbundnum IRA, sem eru venjulega takmörkuð við úrval hefðbundinna fjárfestingarkosta eins og hlutabréf, skuldabréf og verðbréfasjóði, gerir sjálfstýrður IRA þér kleift að fjárfesta í fjölbreyttari eignum, þar á meðal dulritunargjaldmiðlum, fasteignum, einkahlutafé, dýrmætum málma og fleira. Þessi sveigjanleiki gefur þér meiri stjórn á fjárfestingasafni þínu og tækifæri til að auka fjölbreytni í mismunandi eignaflokka.

6. Taktu þátt í dulritunarskattaráðgjafa

Dulritunarskattaráðgjafi, þó hann sé stundum kostnaðarsamur, getur hjálpað þér að hámarka skattastefnu þína til að lágmarka skattskyldu þína á meðan hann er í samræmi við skattalög. Þeir geta borið kennsl á hugsanlega skattaafslátt, inneign og aðferðir til að hámarka skattahagkvæmni þína, svo sem að nýta fjármagnstekjuskattsprósentu, jafna hagnað með tapi og innleiða skattfresta fjárfestingaraðferðir. 

Hefur þú spurningar um að ráða dulmálsskattasérfræðing? Skoðaðu þetta leiðbeiningar um skoðun og ráðningu dulritunarskattasérfræðings.