بالنظر إلى تزايد شعبية العملات المشفرة في أيرلندا في السنوات الأخيرة وتوفير أدوات مالية وخيارات استثمارية جديدة، فقد تتساءل كيف يمكنك التهرب من ضرائب العملات المشفرة في أيرلندا؟. بالطبع، لا يمكنك التهرب من ضرائب العملة المشفرة دون مواجهة الآثار القانونية التي تصاحب ذلك.
على الرغم من أن بعض الأشخاص قد يميلون إلى البحث عن طرق لتقليل التزاماتهم الضريبية، فمن المهم أن نفهم أن التهرب الضريبي مخالف للقانون وغير أخلاقي. ويعاقب على التهرب الضريبي بغرامات وعقوبات قاسية، وربما بالملاحقة الجنائية.
بدلًا من ذلك، ستركز هذه المقالة على الوسائل الأخلاقية والقانونية لضمان وفائك بالتزاماتك الضريبية باعتبارك مالكًا للعملة الأيرلندية. يمكنك تعظيم عوائد استثماراتك في العملات المشفرة مع تجنب مخاطر وتداعيات التهرب الضريبي من خلال إدراك التزاماتك الضريبية واتخاذ الإجراءات الاستباقية للوفاء بها.
الهدف من ذلك هو تزويدك بالمعلومات والتوجيه المطلوب للتفاوض بنجاح بشأن البيئة الضريبية للعملات المشفرة في أيرلندا، مما يتيح لك اتخاذ خيارات حكيمة والوفاء بالتزاماتك المدنية كدافع ضرائب.
الاختلافات بين تجنب الضرائب والتهرب الضريبي
التهرب الضريبي هو العمل غير القانوني المتمثل في دفع الضرائب المستحقة للحكومة. تجنب الضرائب هو الإستراتيجية القانونية لتنظيم الشؤون المالية للفرد لتقليل الالتزامات الضريبية مع الالتزام بالقانون.
من المهم فهم الفرق بين التهرب الضريبي والتهرب الضريبي كشخص أو شركة تستخدم العملة المشفرة في أيرلندا. وهذا التمييز مهم من المنظور الأخلاقي والقانوني.
التهرب من الضرائب: الأسلوب غير القانوني
يُعرف تخفيض الالتزام الضريبي عن قصد وبشكل غير قانوني باسم التهرب الضريبي. وقد يستلزم ذلك مجموعة متنوعة من الممارسات غير النزيهة، بما في ذلك:
عدم الإبلاغ عن الأرباح من العملة الرقمية والمعاملات الرقمية الأخرى
يعد التقليل المتعمد من الإيرادات الناتجة عن معاملات العملات المشفرة، مثل بيع العملات الرقمية، أو مكافآت التعدين، أو الأرباح عبر بروتوكولات التمويل اللامركزي (DeFi)، وسيلة شائعة للتهرب من الضرائب. يمكن للأشخاص خفض التزاماتهم الضريبية بشكل غير قانوني من خلال عدم الإعلان بدقة عن جميع الإيرادات المتعلقة بالعملات المشفرة.
المبالغة في النفقات أو الخصومات
يعد تضخم التخفيضات الضريبية أو النفقات المرتبطة بحيازات العملات المشفرة استراتيجية أخرى تستخدم في تجنب الضرائب. لخفض الالتزام الضريبي الإجمالي، قد يستلزم ذلك تلفيق الفواتير أو السجلات أو غيرها من الأدلة الداعمة للمطالبة بتكاليف قابلة للخصم أكبر من المتكبدة.
تمويه الأصول في الحسابات الأجنبية
قد يكون من الصعب على السلطات الضريبية تتبع وتحديد المبلغ الحقيقي لأصول الفرد إذا أخفت ممتلكاته من العملات المشفرة أو أمواله في حسابات خارجية لتجنب دفع الضرائب. يعتبر هذا السلوك بمثابة احتيال ضريبي وقد يؤدي إلى تداعيات قانونية خطيرة. يجب أن يتم مسح السؤال حول كيفية التهرب من ضرائب العملة المشفرة في أيرلندا من عقلك
تزوير المستندات أو السجلات
يمكن أيضًا اعتبار تزوير السجلات المالية أو المستندات أو غيرها من المعلومات المقدمة إلى السلطات الضريبية عمدًا بمثابة تهرب ضريبي. يمكن أن يستلزم ذلك تلفيق المعاملات، أو التلاعب بتواريخ المعاملات، أو تحريف جوهر نشاط العملة المشفرة. ويعتبر التهرب من الضرائب انتهاكا جنائيا له عواقب وخيمة، بما في ذلك الغرامات الباهظة وأحيانا السجن. إنه نوع من الاحتيال الضريبي الذي يهدد سلامة قانون الضرائب ويكلف الحكومة أموالاً ثمينة للغاية.
التهرب الضريبي: الطريقة المشروعة
من ناحية أخرى، التهرب من دفع الضرائب يشير إلى الممارسة القانونية والمقبولة لتقليل مبلغ الضرائب المستحقة عن طريق استخدام الإعفاءات الضريبية والخصومات والاستثناءات والتكتيكات القانونية الأخرى التي تسمح بها القواعد الضريبية. قد يتكون هذا من:
جعل الخصومات مؤهلة
قد يكون مالكو العملات المشفرة في أيرلندا مؤهلين لخصم العديد من التكاليف المرتبطة بممتلكاتهم من الأصول الرقمية، بما في ذلك تلك المتكبدة في التعدين أو التداول أو الاحتفاظ بعملاتهم المعدنية. يمكن لدافعي الضرائب خفض التزاماتهم الضريبية بشكل قانوني من خلال التوثيق المناسب والإبلاغ عن هذه النفقات المعفاة من الضرائب.
الاستثمار في الأصول أو الحسابات التي تقدم مزايا ضريبية
قد يتمكن مستثمرو العملات الرقمية من الاستفادة من بعض المزايا الضريبية التي تقدمها أدوات مالية محددة أو أدوات استثمارية، مثل صناديق الاستثمار ذات الكفاءة الضريبية أو حسابات التقاعد. بدلاً من البحث عن كيفية التهرب من ضرائب العملات المشفرة في أيرلندا، يمكنك بشكل قانوني تقليل التزاماتها الضريبية عن طريق وضع بعض ممتلكات الأصول الرقمية في هذه المخططات ذات المزايا الضريبية.
الاستفادة من الإعفاءات الضريبية أو الحوافز
من خلال استثمارات أو عمليات العملة المشفرة، قد تقدم الحكومة الأيرلندية إعفاءات ضريبية معينة أو إعفاءات أو ترتيبات خاصة أخرى. يجوز لحاملي العملات المشفرة خفض أعباءهم الضريبية بشكل قانوني من خلال التنقل بشكل صحيح والالتزام بهذه القيود الضريبية.
تنظيم المشتريات أو المقتنيات
قد ينظر المستثمرون في العملات المشفرة أيضًا في استراتيجيات مشروعة، مثل توقيت بيع الأصول الرقمية أو هيكلة محفظتهم بطريقة فعالة من حيث الضرائب، لتنظيم ممتلكاتهم أو معاملاتهم بطريقة تتوافق مع قوانين الضرائب. وطالما يتم ذلك بشكل قانوني، يُنظر إلى التهرب الضريبي عادة على أنه تكتيك حكيم للتخطيط المالي، على الرغم من أنه قد يُنظر إليه على أنه إساءة استخدام الثغرات أو النظام.
كيفية تقليل مبلغ الضرائب على معاملات العملات المشفرة
من خلال فهم آثار الضرائب على معاملات العملات المشفرة، يحتاج حاملو العملات المشفرة إلى الاستفادة من الطرق القانونية والأكثر ملاءمة لتقليل الضرائب التي يدفعونها، لتحقيق المزيد من المكاسب لأنفسهم. وفيما يلي كيف يمكن القيام بذلك:
الاحتفاظ بالعملات المشفرة في أيرلندا لأكثر من عام
يبلغ معدل ضريبة أرباح رأس المال (CGT) في أيرلندا 33% لاستثمارات العملات المشفرة. ومع ذلك، فإن هذا المعدل المتزايد لا ينطبق إلا على المكاسب التي يتم تحقيقها بسرعة، أي عندما يتم الاحتفاظ بالأصل الرقمي لمدة تقل عن عام قبل تداوله أو بيعه. أنت مؤهل للاستفادة من معدل CGT المنخفض طويل الأجل بنسبة 33% إذا كنت تحتفظ بعملتك الرقمية لأكثر من عام. وعند مقارنته بالمعدل قصير الأجل، والذي يمكن أن يصل إلى 45% لأصحاب الدخل المرتفع، فإن هذا يمكن أن يوفر قدرًا كبيرًا من الضرائب. وتهدف هذه المعاملة الضريبية إلى تثبيط تجارة المضاربة وتشجيع الاستثمار طويل الأجل. من الضروري الاحتفاظ بسجلات دقيقة للتواريخ التي حصلت فيها على ممتلكاتك من العملات المشفرة لضمان الإبلاغ الصحيح عند تقديم الضرائب الخاصة بك في أيرلندا.
الاستفادة من حصاد خسائر ضرائب العملات المشفرة في أيرلندا
أحد الأساليب المفيدة لخفض التزاماتك الضريبية على العملات المشفرة في أيرلندا هو تحصيل الخسائر الضريبية. وهذا يستلزم تحقيق خسائر رأسمالية عن طريق بيع الأصول الرقمية التي فقدت قيمتها. ويمكن بعد ذلك تطبيق هذه الخسائر لتعويض مكاسب رأس المال وخفض إجمالي الدخل الخاضع للضريبة. في أيرلندا، أي مكاسب رأسمالية حققتها من بيع الاستثمارات أو العملات المشفرة الأخرى خلال نفس السنة الضريبية يمكن تعويضها بهذه الخسائر. يمكنك خصم ما يصل إلى 1,270 يورو من إجمالي خسائر رأس المال من دخلك العادي الخاضع للضريبة إذا تجاوزت مكاسبك. يجب عليك طلب المشورة من خبير ضرائب أيرلندي للتأكد من التزامك بالجميع القوانين والمبادئ التوجيهية المعمول بهابما في ذلك شرط "بيع الغسل".
توفير العملة المشفرة للجمعيات الخيرية الأيرلندية
هناك طريقة أخرى لتقليل مسؤوليتك الضريبية وهي التبرع بالعملات المشفرة مباشرة إلى مؤسسة خيرية معتمدة في أيرلندا. إن التخلي عن الأصول الرقمية قد يوفر لك المال من ضرائب أرباح رأس المال على المبلغ المتبرع به، وقد تكون مؤهلاً للحصول على خصم ضريبي على القيمة السوقية العادلة للتبرع. يجب أن يتم منح العملة المشفرة مباشرة إلى مؤسسة خيرية عامة أيرلندية أو مؤسسة غير ربحية مسجلة لتكون مؤهلة للحصول على هذه المزايا الضريبية. على الرغم من وجود قيود على المبلغ الذي يمكنك خصمه اعتمادًا على دخلك الخاضع للضريبة، إلا أن القيام بذلك قد يؤدي إلى فائدة ضريبية كبيرة.
شراء العملة المشفرة باستخدام معاش تقاعدي أيرلندي
يمكن أن يساعدك الاحتفاظ بالعملة المشفرة في خطة التقاعد الأيرلندية ذاتية التوجيه في تقليل التزاماتك الضريبية. اعتمادًا على نوع الخطة التي تختارها، فإن الاستثمار في الأصول الرقمية من خلال معاش تقاعدي أيرلندي يمكن أن يوفر لك نموًا مؤجلًا أو معفيًا من الضرائب. يتضمن ذلك المعاشات التقاعدية الشخصية ذاتية الاستثمار (SIPPs)، والتي تسمح بمجموعة واسعة من الاستثمارات، بما في ذلك العملات المشفرة، وخطط المعاشات التقاعدية القياسية، حيث تنمو استثماراتك في العملات المشفرة مع تأجيل الضرائب حتى الانسحاب.
يعد إنشاء خطة معاشات تقاعدية ذاتية التوجيه وتوفير الأموال النقدية لشراء الأصول الرقمية من الخطوات المعتادة في هذه العملية. يُنصح بطلب المشورة من خبير ضرائب أيرلندي لضمان الالتزام بجميع القوانين ذات الصلة.
استخدام أيرلندا لمحاسبة التعريف النوعي (HIFO).
من خلال تتبع معاملات الأصول الخاصة بك عبر الإنترنت باستخدام نهج التعريف المحدد (HIFO)، يمكنك تقليل مبلغ الضريبة التي تدين بها لأيرلندا على العملات المشفرة. باستخدام هذه الطريقة، يمكنك اختيار الكثير من العملات المشفرة التي تريد بيعها، مما يتيح لك التخلص من العملات ذات أساس التكلفة الأكبر أولاً وخفض مكاسبك الخاضعة للضريبة. يمكنك تحديد مقدار المكاسب الرأسمالية التي تحققها من البيع عن طريق اختيار الحصص ذات أساس التكلفة الأكبر.
هذا ليس هو نفسه نهج FIFO (الداخل أولاً يخرج أولاً) الأكثر استخدامًا. نظرًا لأن نهج التحديد المحدد يتطلب تتبعًا دقيقًا لأساس التكلفة لكل مجموعة عملة مشفرة، فإن الاحتفاظ بالسجلات الصحيحة أمر ضروري. وينصح بشدة أن لك اطلب المشورة من خبير ضرائب أيرلندي لضمان التنفيذ الصحيح والامتثال.
الآثار المترتبة على عدم دفع الضرائب في أيرلندا
في حين أن البعض لا يجرؤ على دفع الضرائب، فقد لا يرغب بعض متداولي العملات المشفرة في دفع أي ضريبة على معاملات العملات المشفرة الخاصة بهم. إن عدم دفع الضرائب هو قرار غير مقبول وله آثار سلبية مختلفة.
العقوبات المالية
يحق لهيئة الضرائب الأيرلندية، الإيرادات، فرض عقوبات مالية قاسية على عدم دفع الضرائب. من المحتمل أن تكون هذه الغرامات ضارة للغاية لكل من الأشخاص والشركات. إذا كان التهرب متعمدا، يمكن للإيرادات فرض غرامات تصل إلى 100٪ من مبلغ الضريبة غير المدفوعة، وبالتالي مضاعفة العبء الضريبي الأولي.
وينتج عن هذا عبء مالي كبير قد يكون صعبًا للغاية. بالإضافة إلى ذلك، تخضع الضرائب المتأخرة لعقوبات فائدة يومية بنسبة 0.0219%، والتي تصل بسرعة إلى مبلغ كبير. تهدف هذه الغرامات المالية إلى أن تكون بمثابة مثبط قوي لعدم الامتثال وتحفيز دافعي الضرائب على الوفاء بواجباتهم في الموعد المحدد. ولكن يمكن أن تكون هناك تداعيات خطيرة ودائمة بالنسبة لأولئك الذين لا يفعلون ذلك.
اتهامات جنائية
وفي أيرلندا، يعتبر التهرب الضريبي انتهاكا جنائيا كبيرا، ومن تثبت إدانته يواجه عقوبات شديدة. أولئك الذين تثبت إدانتهم بموجب إدانة موجزة يتعرضون لغرامة تصل إلى 6,348 يورو بالإضافة إلى عقوبة السجن لمدة 12 شهرًا أو كليهما. وتتزايد العقوبات بشكل كبير بالنسبة للجرائم الأكثر خطورة التي تؤدي إلى توجيه التهمة والإدانة؛ من الممكن فرض غرامات تصل إلى 126,970 يورو أو السجن لمدة أقصاها 5 سنوات.
وتنعكس شدة تعامل الحكومة الأيرلندية مع التهرب الضريبي في هذه العقوبات الجنائية. الهدف من التهديد بغرامات كبيرة وربما بالسجن هو تثبيط الناس والشركات عن محاولة تجنب دفع ضرائبهم. يمكن أن يكون للإدانة الجنائية آثار بعيدة المدى، حيث تضر بسمعة الشخص وفرصه المستقبلية.
إجراءات الإنفاذ
إن إدارة الضرائب الأيرلندية، إدارة الإيرادات، لا تتردد في استخدام صلاحياتها الواسعة لإجبارها على دفع الضرائب المتأخرة. وقد يعاني الوضع المالي والقدرات الإدارية لدافعي الضرائب بشكل كبير نتيجة لجهود الإنفاذ هذه. عندما لا يدفع الأشخاص والشركات ضرائبهم، يمكن للإيرادات أن تعلن إفلاسها ومصادرة الأصول أو أخذ الأموال مباشرة من الحسابات المصرفية.
على الرغم من أنها الملاذ الأخير لتحصيل الضرائب غير المدفوعة، إلا أن هذه الإجراءات يمكن أن تكون لها عواقب وخيمة على الأشخاص الذين يتم استخدامها ضدهم. لدى دافعي الضرائب فرصة أكبر لمواجهة إجراءات الإنفاذ هذه، والتي يمكن أن يكون لها تأثير دائم على استقرارهم المالي إذا لم يتعاونوا مع الإيرادات أو يخططوا لتسوية التزاماتهم.
الإضرار بالسمعة
تحمل الإدانة بالتهرب الضريبي عواقب وخيمة على صورة الجاني في أيرلندا بالإضافة إلى العقوبات المالية والقانونية. كفرد، ليس من المستحسن أن يكون لديك عقلية حول كيفية التهرب من ضرائب العملة المشفرة في أيرلندا، إذا ثبت إدانتهم بارتكاب هذه الجريمة، فقد يخضع الأشخاص والشركات لتاريخ إجرامي ويتم الكشف عن أسمائهم علنًا كمتخلفين عن دفع الضرائب. الهدف من استراتيجية "التسمية والفضح" هذه هو ثني الآخرين عن التهرب من الضرائب لأن التداعيات يمكن أن تكون وخيمة.
قد يكون من الصعب الحصول على القروض، أو إقامة شراكات تجارية، أو الحفاظ على صورة عامة إيجابية عندما يتم تشويه سمعة الفرد. يمكن أن تكون آثار الإدانة بالتهرب الضريبي ضارة بشكل خاص بسمعة الفرد، وخاصة بالنسبة للأفراد الذين يعتمدون على مكانتهم العالية في المجتمع.
تعزيز عمليات التفتيش والاستفسارات
يمكن زيادة احتمالية تدقيق الإيرادات بشكل كبير من خلال عدم تقديم الإقرارات في الوقت المحدد أو من خلال عدم دفع الضرائب. قد يخضع دافعو الضرائب الذين لديهم تاريخ من عدم الامتثال لعمليات تدقيق أكثر تواترا ومتعمقة من قبل الإيرادات، وهو إجراء شاق ويستغرق وقتا طويلا. إذا تم اكتشاف أي أخطاء أو عدم امتثال خلال عمليات التدقيق هذه، فقد يخضع دافعي الضرائب لمزيد من التقييمات والعقوبات ورسوم الفائدة. تستلزم عمليات التدقيق هذه مراجعة شاملة للسجلات المالية لدافعي الضرائب والشؤون الضريبية.
خطط الدفع والرسوم الإضافية
سيكون دافعي الضرائب مسؤولين عن الفائدة على المبلغ المستحق إذا لم يتمكنوا من دفع كامل الالتزام الضريبي بحلول الموعد النهائي. يمكن أن تؤدي رسوم الفائدة هذه إلى زيادة المبلغ الإجمالي المستحق بشكل كبير بمرور الوقت. يتم تطبيقه يومياً بمعدل 0.0219%. يجب على دافعي الضرائب الاتصال بالإيرادات مقدمًا لوضع خطط السداد ومنع رسوم الفائدة الإضافية هذه إذا كانوا يتوقعون مواجهة مشكلة في دفع ضرائبهم بالكامل.
يتحمل مديرو الشركات أيضًا رسومًا ضريبية إضافية مقابل التأخر في تقديم الإقرارات الضريبية للشركة على جميع دخلهم، وليس فقط الدخل من الشركة. يمكن أن يكون لهذه العقوبة تأثير مالي كبير على الأطراف المعنية وتهدف إلى تحميل المديرين المسؤولية الشخصية عن الامتثال الضريبي لشركتهم.
الإضرار بالفرص والعمليات التجارية
إن عواقب التهرب الضريبي أو عدم الدفع للشركات قد تتجاوز الغرامات المالية. إن الحصول على سمعة سيئة وإدراجك علنًا كمتخلف عن دفع الضرائب يمكن أن يجعل من الصعب جدًا الحصول على قروض، أو بناء اتصالات جديدة بالشركة، أو البحث عن آفاق التوسع. وقد تتأثر قدرة الشركة على العمل بشكل جيد والمنافسة في السوق بشكل مباشر بهذا الضرر الذي يلحق بسمعتها.
PlasBit عبارة عن بورصة عملات مشفرة مختلفة تريد مساعدة مجتمعها على أن يصبح متعلمًا ماليًا حتى يكون لديهم المعرفة والقدرة على اتخاذ الخيارات المالية الصحيحة وتحقيق السيادة الذاتية والاستقلال المالي. ومن خلال القيام بذلك، توفر PlasBit معلومات كافية لمجتمعها، حتى يتمكن أعضاء المجتمع من البقاء على اطلاع دائم واتخاذ قرارات مستنيرة.
سياسات ضريبة العملة المشفرة في أيرلندا
أثناء التعامل بالعملات المشفرة، من المهم جدًا أن يكون لديك فهم مناسب للسياسات الضريبية ذات الصلة التي تحيط بالعملات المشفرة في الدولة. تختلف سياسات العملات المشفرة من بلد إلى آخر، وقد اعتمدت الحكومة الأيرلندية السياسات التالية:
ضريبة الشركات
ستكون الشركات التي تتعامل بالعملات المشفرة مسؤولة عن دفع ضريبة الشركات على أرباحها بالمعدل العادي البالغ 12.5%. ستكون الشركات التي تستثمر في العملات المشفرة مسؤولة عن تحقيق مكاسب بمعدل CGT بنسبة 33%. بالنسبة للضرائب، يتعين على الشركات التي تقبل العملات المشفرة كتبادل للمنتجات أو الخدمات أن تأخذ في الاعتبار القيمة السوقية الحالية للعملة المشفرة عند نقطة المعاملة. تعتبر هذه القيمة مماثلة للمدفوعات التي تتم بالنقود الورقية.
التقارير والدفع
يتعين على دافعي الضرائب الكشف عن أي مكاسب أو خسائر تتعلق بالعملات المشفرة في إقراراتهم الضريبية السنوية. يمكنهم القيام بذلك باستخدام النموذج 11 (العاملين لحسابهم الخاص) أو نموذج CG1 (PAYE). يجب دفع المكاسب من بداية ديسمبر وحتى نهاية ديسمبر بحلول نهاية يناير من العام التالي، ويجب دفع الدخل الذي تم تحقيقه بين الأول من يناير ونهاية نوفمبر بحلول 15 ديسمبر. ولضمان التوثيق الصحيح والمطابقة، يجب على الشركات أيضًا الإعلان عن عمليات العملة الرقمية من خلال نماذج الضرائب الخاصة بالشركة.
العملة المشفرة كنشاط تجاري
قد تخضع الأرباح الناتجة عن العملات المشفرة التي تعتبر جزءًا من التجارة أو العمل لضرائب الأعمال أو ضريبة الدخل بدلاً من ضريبة أرباح رأس المال. وهذا ينطبق على كل من الأفراد والشركات. ستقرر مصلحة الضرائب ما إذا كان النشاط مؤهلاً باعتباره تجارة من خلال النظر في حجم المعاملات وتكرارها والغرض منها. وحقيقة أن الدخل التجاري يخضع للضريبة بمعدل أعلى من أرباح رأس المال يجعل هذا التمييز أمرا بالغ الأهمية.
مدفوعات العملة المشفرة والإنفاق
لأسباب ضريبية، غالبًا ما يتم التعامل مع المدفوعات التي تتم بالعملات المشفرة مقابل المنتجات أو الخدمات بنفس الطريقة التي يتم بها التعامل مع المدفوعات التي تتم بالنقود الورقية. يجب على الشركات أن تأخذ في الاعتبار القيمة الحقيقية للعملة المشفرة عند إجراء المعاملة. تتوفر التخفيضات الضريبية للنفقات المدفوعة بالعملات المشفرة، بشرط أن يتم تقييم النفقات بسعر السوق الفعلي للعملة المشفرة في وقت النفقات. وهذا يضمن أنه سيتم التعامل مع معاملات التشفير بشكل متسق أغراض الضريبة.
الإقراض والتعهد بالعملة المشفرة
عادةً ما يكون الدخل الناتج عن إقراض العملة المشفرة أو تخزينها للتحقق من معاملات blockchain خاضعًا للضريبة. ما إذا كان النشاط مصنفًا كاستثمار أو تجارة سيحدد كيفية فرض الضريبة عليه؛ قد تخضع الإيرادات من الاستثمارات لضريبة أرباح رأس المال، في حين يتم فرض ضريبة على الدخل من الصفقات بمعدل هامشي للشخص. وللتأكد من حصولهم على المعاملة الضريبية المناسبة، يجب على دافعي الضرائب تسجيل أنشطتهم بدقة.
عمليات إسقاط العملات المشفرة والشوكات
عادةً ما يُنظر إلى الحصول على عملات معدنية جديدة عبر عمليات التوزيع الجوي أو الشوكات على أنها حدث خاضع للضريبة، وفي هذه الحالة يتم تطبيق ضريبة أرباح رأس المال على القيمة الحقيقية للعملات الجديدة. وبناءً على ذلك، إذا حصل شخص ما على رموز عملة مشفرة إضافية نتيجة للإسقاط الجوي أو تقسيم الشبكة، فقد يتعين عليه الإعلان عن القيمة الكاملة لتلك العملات ككسب رأسمالي على ضرائبه.
رواتب ومدفوعات العملات المشفرة
تعتبر القيمة السوقية الحقيقية للعملة الرقمية في وقت الاستلام دخلاً خاضعًا للضريبة إذا تلقى الشخص راتبه أو مدفوعات أخرى بالعملة المشفرة. ولأغراض الضرائب، يجب على الشركات التي تأخذ العملة المشفرة كوسيلة للدفع مقابل المنتجات أو الخدمات أن تأخذ في الاعتبار أيضًا القيمة السوقية العادلة للعملات المشفرة في وقت المعاملة، ومعاملتها بشكل مشابه للمدفوعات التي تتم بالعملة الورقية.
تشجع PlasBit الأفراد على التعرف على سياسات ضرائب العملات المشفرة ذات الصلة في أيرلندا، حيث سيرشدهم ذلك ويضعهم على المسار الصحيح عند إجراء معاملات العملات المشفرة. إنها منصة تمنح المستخدمين استقلالية في محافظهم دون مشاركة أطراف ثالثة مثل الحكومة، ومع ذلك، تساعد PlasBit حاملي العملات المشفرة على دفع ضرائبهم بأقل سعر ممكن من خلال استخدام طرق مختلفة يمكنهم من خلالها تقليل الضرائب.
ضريبة أرباح رأس المال (CGT)
في أيرلندا، تخضع كل من مبيعات العملات المشفرة والعملات المشفرة لضريبة أرباح رأس المال (CGT). وهذا يعني أن ضريبة CGT البالغة 33% ستنطبق أيضًا على أي أرباح يتم الحصول عليها من تداول عملة مشفرة بأخرى.
ولحساب هذه المكاسب الرأسمالية من العملات المشفرة إلى العملات المشفرة وحفظها بدقة، يجب على دافعي الضرائب استخدام سجلات blockchain لتجميع سجل شامل يدويًا لجميع معاملات العملات المشفرة الخاصة بهم. قد يكون هذا إجراءً صعبًا ويستغرق وقتًا طويلاً.
ولكن هناك حل يمكن أن يجعل هذا العمل أسهل كثيرًا: Koinly. يتتبع برنامج الضرائب الخاص بالعملات المشفرة ويحسب جميع معاملات العملة المشفرة الخاصة بالمستخدم تلقائيًا، بما في ذلك التحويلات بين العملات المشفرة المختلفة. إنه يتصل بأكثر من 700 بورصة ومحفظة و blockchain.
قد يطلب المالكون من Koinly إنشاء تقارير ضريبية مفصلة توضح بالتفصيل مكاسبهم وخسائرهم الرأسمالية بالإضافة إلى أي دخل آخر خاضع للضريبة يتعلق بالعملات المشفرة عن طريق ربط العديد من حسابات العملات المشفرة بالتطبيق. ومن خلال القيام بذلك، يمكنهم التأكد من أنهم يقومون بإبلاغ سلطات الضرائب الأيرلندية بشكل صحيح عن نشاط العملات المشفرة الخاص بهم والابتعاد عن مشاكل الغرامات أو عمليات التدقيق.
يمكن للعملاء تتبع ما يصل إلى 10,000 معاملة، بما في ذلك DeFi والتداول بالرافعة المالية والعقود الآجلة، باستخدام خطة Koinly المجانية القوية. بالنسبة لمتداولي العملات المشفرة الأيرلنديين، فإن هذا يجعل Koinly أداة مفيدة لإدارة التزاماتهم الضريبية بشكل فعال.
وفي الختام
على الرغم من أن مالكي وتجار العملات المشفرة في أيرلندا غير قادرين قانونيًا على تجنب دفع الضرائب على ممتلكاتهم ومعاملاتهم للأصول الرقمية، فبدلاً من البحث عن كيفية التهرب من ضرائب العملات المشفرة في أيرلندا، يمكن استخدام العديد من التكتيكات لتقليل العبء الضريبي الإجمالي. ولضمان الامتثال الكامل للتشريعات الضريبية ذات الصلة، يجب استخدام هذه التكتيكات ضمن حدود القانون.
من المهم أن تضع في اعتبارك أن ملف النهج المثالي للتخطيط الضريبي ستختلف بناءً على الوضع المالي للفرد ومحفظة الاستثمار والظروف الفريدة. تُعرف محاولة التهرب تمامًا من دفع الضرائب على مقتنيات العملات المشفرة بالتهرب الضريبي، ويعاقب عليها بغرامات باهظة وتداعيات قانونية محتملة.
وبالتالي، يُنصح بشدة أن يتعاون مستثمرو العملات المشفرة الأيرلنديون بشكل وثيق مع مستشاري الضرائب ذوي المعرفة لإنشاء خطة مخصصة تمكنهم من تقليل التزاماتهم الضريبية مع الاستمرار في الالتزام بجميع المتطلبات القانونية. يمكن للمستثمرين التأكد من استيفائهم لالتزاماتهم الضريبية وتحقيق أقصى استفادة من ممتلكاتهم من الأصول الرقمية من خلال اتباع نهج استباقي وحكيم تجاه ضرائب العملات المشفرة.
- محتوى مدعوم من تحسين محركات البحث وتوزيع العلاقات العامة. تضخيم اليوم.
- PlatoData.Network Vertical Generative Ai. تمكين نفسك. الوصول هنا.
- أفلاطونايستريم. ذكاء Web3. تضخيم المعرفة. الوصول هنا.
- أفلاطون كربون، كلينتك ، الطاقة، بيئة، شمسي، إدارة المخلفات. الوصول هنا.
- أفلاطون هيلث. التكنولوجيا الحيوية وذكاء التجارب السريرية. الوصول هنا.
- المصدر https://bitcoinsinireland.com/how-can-you-evade-cryptocurrency-taxes-in-ireland/
